Nous sommes tout juste en train de sortir de l’annuel douloureux moment de la déclaration d’impôt. En fonction de votre département de résidence, la possibilité de faire cette déclaration est désormais close ou presque. Pour ceux dont la date butoir n’est pas encore passée, il va malgré tout falloir se dépêcher… ⏱︎
Quoi qu’il arrive cette déclaration n’est finalement qu’un point à un instant T afin de savoir si vous avez trop payé lors des prélèvements à la source de l’année dernière ou à contrario pas assez.
Mais payer quoi ? A quoi servent vraiment vos impôts ?
Si vous trouvez aujourd’hui que vous en payez trop ou plutôt trop dont vous ne comprenez pas l’intérêt, il va falloir agir d’ici le 31 décembre 2023 pour ne pas revivre la même chose en mai 2024. C’est en ce moment que vous pouvez agir !
Je vous propose dans cet article de faire un point sur le rôle des impôts dans notre société puis ensuite de vous présenter une solution qui vous permettra de défiscaliser avec sens ! L’objectif de cet article n’est pas de vous présenter toutes les solutions de défiscalisation existantes mais plutôt une qui vous permettra d’utiliser l’argent initialement prévu aux impôts dans des causes qui vous parlent.
A quoi servent vos impôts ?
Les impôts jouent un rôle fondamental dans le fonctionnement de la société française. En tant que citoyen, il est essentiel de comprendre comment les impôts fonctionnent et leur impact sur l’économie du pays.
Les impôts s’organisent sous forme de prélèvements obligatoires effectués par l’État sur vos revenus, tous vos revenus (salaires, location d’appartement, gain financier,…).
Ils jouent un rôle crucial dans le financement des services publics tels que l’éducation, la santé, la sécurité et les infrastructures et ils permettent de soutenir les programmes de sécurité sociale, les allocations familiales et d’autres mesures visant à réduire les inégalités économiques.
Dans l’ensemble, les impôts permettent à l’État de fournir des biens et des services essentiels à tous.
Afin que chacun puisse mesurer l’utilité de l’argent collecté, l’Etat a mis en place un site internet permettant de voir le détail de chaque catégorie telle que l’éducation, les retraites, les hôpitaux, la sécurité,…
Par exemple, sur le graphique ci-dessus fourni par le site de l’Etat, on peut voir que pour 1000 € collectés, 572 € sont utilisés pour la protection sociale ou encore 60 € dans le domaine régalien (sécurité, défense,..).
Voici la répartition précise en sous catégorie pour ces 2 domaines :
En France, les impôts sont dits progressifs. Ils visent à réduire les inégalités en imposant davantage les contribuables à revenu élevé. Cette approche cherche à assurer une répartition plus équitable de la charge fiscale et finalement à participer à une redistribution des richesses.
Mais qu’on le veuille ou non, l’impôt et les règles ci-dessus sont obligatoires et ce même si vous n’avez pas envie de contribuer à cela.
Cependant l’Etat a mis en place de nombreux dispositifs pour défiscaliser, la plupart du temps pour stimuler l’économie ou pour vous inciter à financer des projets que l’Etat veut soutenir.
Alors si vous souhaitez baisser votre impôt tout en continuant de contribuer à des dispositifs sociaux et utiles, des solutions existent. Si vous ressentez le besoin de donner plus de sens à ce que vous donnez à l’Etat tous les ans parce que certaines des catégories financées par les impôts ne vous parlent pas, voici un exemple à étudier.
Nb : Cet exemple n’est pas une solution unique mais bien un exemple de ce qu’il est possible de faire avec de la défiscalisation.
Investir dans le viager solidaire
C’est quoi le viager solidaire ?
Le viager solidaire, c’est devenir partiellement propriétaire du logement d’une personne âgée en investissant à travers une société qui s’occupe de réunir les fonds de nombreux épargnants.
La société qui devient propriétaire de la maison / appartement paiera ensuite un capital à la personne âgée et devra aussi lui verser une rente à vie (montant dépendant de nombreux critères dont l’emplacement de la maison, l’âge, etc etc).
A ce stade, cela ressemble à du viager classique sauf que l’on s’associe à plusieurs pour le faire ? Oui mais pas tout à fait !
C’est à ce moment qu’intervient la notion de solidaire.
La société détenant la propriété a donc légalement comme bénéficiaire la personne âgée qui continue d’occuper le logement.
Elle s’engage en parallèle à mettre en place tout un écosystème autour de l’occupant des lieux afin de favoriser son maintien à domicile.
Les salariés ont comme mission de coordonner la mise en place des services adaptés et personnalisés à chaque personne (repas à domicile, équipements médicalisés, soins à domicile,…).
L’objectif du viager solidaire est donc le maintien à domicile des personnes âgées afin de repousser au maximum le moment où celles-ci devront peut-être aller en EHPAD.
Comment investir dans le viager solidaire ?
L’investissement se fait sous forme de parts sociales. C’est finalement un titre de propriété sur le capital d’une société.
Dans notre cas, cela veut dire que lorsque vous souscrivez à l’adhésion d’une part sociale pour investir en viager solidaire, vous êtes propriétaire d’un petit morceau de l’entreprise qui gère cet écosystème global.
Ce genre d’investissement peut être éligible à la réduction d’impôt dans le cadre du dispositif IR-PME (25% en 2023).
Nb : Ce pourcentage est validé chaque année par le gouvernement lorsque la loi finance est votée à l’automne. Ensuite les entreprises qui le souhaitent en font la demande et se voient notifier leur éligibilité ou non aux environs du printemps de l’année suivante.
Ce point est important car il implique 2 choses :
➡️ Veiller à bien choisir la société partenaire avec laquelle faire ce genre d’investissement (il faut qu’elle soit agréée AMF et éligible à la réduction d’impôt),
➡️ Il y a des périodes précises pour souscrire (généralement sur le 2ème semestre de chaque année) et l’enveloppe accordée n’est pas infinie.
Votre souscription sert donc à acheter des logements en viager solidaire et à verser une rente mensuelle aux personnes âgées bénéficiaires.
Après un minimum de 7 ans, le montant de votre souscription vous est remboursé sans plus-value, celle-ci étant réintégrée dans le modèle économique. Celui-ci se veut solidaire, votre seul avantage étant la réduction d’impôt.
Au décès de la personne âgée ou lorsque celle-ci doit partir en EHPAD car les soins sont trop devenus trop importants, la société revend le bien immobilier. Cela peut arriver 5, 10 ou peut-être même 15 ans après l’achat.
Cette donnée est primordiale car elle implique que rien ne garantit le remboursement après 7 années précisément. La société se réserve le droit de décaler ce remboursement de quelques mois / années.
Conclusion
Payer des impôts n’est pas une option, nous en payons tous que ce soit à travers la TVA sur tout ce que l’on achète ou encore à travers nos impôts sur le revenu.
Concernant les impôts sur le revenu, nous avons soit le choix d’accepter de payer 100 % de la somme que l’on doit à l’Etat et de “subir” la répartition de ce que l’on donne ou soit le choix de mettre en place des investissements à but défiscalisant pour alléger la note.
J’ai tendance à dire que défiscaliser pour défiscaliser ne sert à rien ! Il faut que les investissements faits dans ce sens s’intègrent dans une logique globale que ce soit en terme de durée de placement, de prise de risque et de conviction personnelle.
Alors si vous souhaitez abaisser la note mais quand même participer à des projets solidaires et responsables, le viager solidaire est clairement une option différenciante qui peut répondre à ces objectifs.
Ceci n’est qu’un exemple et bien d’autres solutions peuvent exister !
Le plus important réside dans le fait que l’éducation financière fasse partie intégrante de votre projet. Cet article n’est en aucun cas un conseil en investissement, chaque cas est différent, spécifique, et nécessite une analyse précise de votre situation.
Si vous voulez enfin passer à l’action et maîtriser les bases de l’investissement pour vos premiers placements rentables avec mon aide, on peut en parler ensemble.
